三、目前总的任务
克服时局逆转，力争好转，坚持抗战，发展进步力量，坚持统一战线，国共合作，在实行三民主义——即新民主主义总的原则下：
（一）准备长期坚持敌后游击战争，创造巩固的根据地，是我们一切实际工作的指导原则。
（二）深入阶级的民族的教育，从党内到党外，从思想上、组织上、理论上准备自己。
（三）大量发展自己，巩固自己。完成部队再扩大一倍与整训计划。
四、统一战线工作
（一）军队进行统战工作的特殊性。从军队本身利害出发，要求适合于军事发展的环境.
统一性与斗争性更强度的结合着。在军事上如防地、粮食、兵役等利害关系发生冲突时，容易发生纠纷；反之，在军事环境困难与和缓情况之下，容易进行统战工作，不容易引起纠纷.
我们主力部队在群众中有很高威信与政治影响，人对我畏惧，不敢犯我，统战工作容易进行，一般的统战工作不容打破，但我讲统战须掌握正确的策略与诚恳的态度；否则，人家会嫉视与戒备我们.
我们进行广泛的统战工作，应出乎诚意，反对盛气凌人，自满自足，要超出狭隘的军事范围。
（二）鲁南的统战工作。鲁南地方的顽固势力是封建的、是最落后的，被大地主所割据，在政治斗争上是很差的，其内部是矛盾的、不统一的，与外来的顽固势力也是不统一的，可以说复杂又不复杂.
在上述条件下，顽固势力容易遭我打击，现在有的军事上已遭我打击，政治上处于劣势.
我们反磨擦的胜利，使封建地主更加分化，表面上转向中立与同情我们.
顽固势力遭我击溃后，则积极拉东北军倒退，企图在东北军的掩护下重新集合，发展其力量，并且阴谋挑起我与东北军的磨擦，以其增长的声势，准备向我反攻.
东北军：
①东北军已经呈现着一种衰败、凋零、败落的状态，高级军官是代表东北的没落的地主资产阶级，与山东地主资产阶级有矛盾，加上中央派的插入［2］，起了分化，再加上地方势力派的包围，中下级及战士成分的改变，原东北籍成分的大减，山东河南籍成分的增加，双十二事变［3］的影响大为削弱，坏转的因素在增长。②由于衰败凋零，在内部加速分化的过程中，本身没有力量，与中央派、地方势力不能统一，双十二事变的影响在东北军籍中下级军官及战士中仍然存在。因此，目前还处于中立、动摇的过程中，将更进一步的趋向没落.
我们所采取的方针：
①利用顽固势力的削弱、分化，地主阶级向我好转之机，我们应加强对士绅、名流、地主阶级的统战工作，利用其封建性的割据，内部的互相冲突，推动较为进步的开明人士与顽固分子从坚持抗战、团结、进步上区别开来。
我们不是助长封建割据，而是促成坚持抗战、团结和进步。
②坚决打击最反动的顽固派、反共派，彻底消灭肃清其势力，不让它跑到东北军方面去，并在其掩护之下重新结合，拉东北军倒退。
③争取东北军保持中立态度，必须从外围打击东北军中的顽固势力与从内部策动坏转的政训人员，保持与东北军上层的联络，多做下层工作，有计划的、有组织的个别宣传，突破政训人员对东北军的封锁政策。
④大量发展群众自己的武装，把地主武装夺到工农手上来，延长地主中立时间。