慈氏！当知此即菩萨摩诃萨修大乘者第二不退转心。三者菩萨摩诃萨作是思惟：‘从无始际流转至今，一一有情互相系属，身口意业苦恼他人，作扰乱心发彼嗔恚，劫夺财宝种种贪求，断他命根食他血肉，如是杀害无量无边。设彼未终，日夜思想以何方便断彼命根，持其血肉充我饮啖。又怀憍慢恃己凌他，说彼为非自言我是，闻他胜事嫉妒心生，不耐他人中毒令死，见苦难者无有悲心，喜不自胜，何当早逝。见富贵者意不欲之，愿犯刑名贬黜贫贱，愿他苦恼自受荣华。愿他财宝日夜销亡，愿我资财日日增长。愿彼忧苦我恒安乐，彼受憎嫌我纳爱敬，他作怨家自为亲友，彼恒堕落我得超升。愿他贫穷我唯富有。我得智慧愿彼愚痴。无始生死日夜思惟，以如是心自求安乐，利益向己苦恼属他，无一众生不被侵害，名闻善事皆不愿他，口许心违常行如是，种种迫胁令彼不安，无量无边不可备说。复以恶教示导他人，现在未来堕于险道，诈作知见辩证他人，令损珍财失其官爵，以离间语斗乱亲疏，巧诈多端令心相恨，堕于地狱无有出期。以粗恶言于他毁骂，如以热箭中彼身心，乃至命终何时暂忘。假立名字毁訾多端，损恼众生种种异语，或作外道邪见仙人，恚火烧心说邪恶法，嗔恚炽盛坠陷有情，蛊道咒术妖魅符书，令诸众生皆共修习，互相损害疾病流行。壮者衰羸少变令老，明眼令瞽聪耳使聋，端正之者而现丑容，贡高之者而获癞病，修善之者而令作恶，智慧之者使令痴狂，长寿之者而令夭丧，富贵之者而令贫贱，乃至今日未绝流行。’复念：‘我昔为外道师，邪见教人，非法说法、法说非法，令无量无边诸有情类退菩提心，堕于邪见非法之中，从此命终堕捺落迦、傍生、鬼趣。复有众生于往世中受我邪教，从险峻山投身而下，入阎牟那河便取命终，云得生天，于今不绝。
复有无量众生，往殑伽河南、阎牟河北二水中间，有大神树名尼拘陀，其树端正，茂叶含翠扶疏荫映，地平广博此为施场，树下多立三钴铁戟。彼诸众生求生天者，于彼场中先行布施，次剃髭发入河沐浴，望除罪垢然后上树，当铁戟上投身而下自取命终，从此死已云得生天，无始至今流行未绝。复有众生受我邪教，常自悭惜不行惠施，若见施者起大嗔心，见受施人复生恚怒。何以故？我见施者及受施人，由此业缘俱堕地狱。以是见故，无量劫中受锇鬼苦，于今未脱。复有众生受我邪教，多杀牛羊以血祀天。何以故？如是牛羊天赐与我，我食其肉，血应祭天，无始至今受行其教，已命终者堕恶趣中，残害未宁互相食啖，以愚痴故不得涅盘。复有众生受我邪教。于佛法僧常行诽谤。复有众生受我邪教，不信三世善恶因果，言无布施亦无供养，亦无其果无护魔法，无善行、无恶行亦无业果，无此世、无他世、无地狱、无饿鬼、无傍生、无天、无人、无父无母，一切众生犹如酒醉，造酒之人而以麴米，温凉调适遂有酒名饮则醉人，此醉岂从父母生耶？众生亦尔，父母和合本由染爱而有我生，我命终已更无有生。譬如斫树烧已成灰种，此灰者岂有树生？我身亦尔，死已无生，以是故知定无因果。